Le REEE : un incontournable pour les familles

Sommaire de l&rsquo;article Qui peut ouvrir un r&eacute;gime enregistr&eacute; d'&eacute;pargne-&eacute;tudes ?Pourquoi cotiser t&ocirc;t ?Les subventions REEE en d&eacute;tailChoisir le bon type de r&eacute;gimeLe REEE collectif au banc des accus&eacute;sLe d&eacute;caissement, comment &ccedil;a fonctionne?16 questions &agrave; poser avant de signer Les experts consult&eacute;s sont unanimes : le REEE est un incontournable pour tout parent. Il s&rsquo;agit du compte de placement dans lequel vous devriez investir en priorit&eacute;, pour l&rsquo;avenir de votre enfant. Vous pourrez ainsi l&rsquo;aider &agrave; financer de co&ucirc;teuses &eacute;tudes postsecondaires &ndash; si c&rsquo;est la voie qu&rsquo;il choisit &ndash; et contribuer &agrave; la r&eacute;alisation de ses ambitions.&laquo; Si vous mettez 1 $, les gouvernements donnent [au moins] 30 cents. C&rsquo;est dur &agrave; battre d&rsquo;aller chercher un 30 % d&rsquo;argent garanti &raquo;, r&eacute;sume le planificateur financier Alexandre Villeneuve, de Gestion de patrimoine Villeneuve. &laquo; Pour les familles &agrave; plus faible revenu, il y a de l&rsquo;argent du gouvernement [f&eacute;d&eacute;ral] qui rentre m&ecirc;me si elles ne cotisent pas, ajoute-t-il. C&rsquo;est vraiment un bon programme et &ccedil;a serait fou de s&rsquo;en passer! &raquo;Ne signez toutefois rien sous pression; informez-vous ad&eacute;quatement avant d&rsquo;ouvrir un compte, et m&eacute;fiez-vous des frais &ndash; impos&eacute;s par certains promoteurs de REEE &ndash; qui pourraient plomber vos rendements. Le REEE, c&rsquo;est quoi? C&rsquo;est un r&eacute;gime enregistr&eacute; con&ccedil;u pour &eacute;pargner en vue des &eacute;tudes postsecondaires (c&eacute;gep, universit&eacute;, &eacute;coles de formation technique et professionnelle, etc.). Il s&rsquo;agit du v&eacute;hicule de placement le plus avantageux pour les parents, selon de nombreux experts, puisque les gouvernements y contribuent &agrave; hauteur de 30 % (20 % du f&eacute;d&eacute;ral et 10 % de Qu&eacute;bec). Chaque enfant peut obtenir jusqu&rsquo;&agrave; 10 800 $, au total, en subventions (jusqu&rsquo;&agrave; ses 17 ans) et 2 000$ de plus (dans une famille &agrave; faible revenu) D&rsquo;embl&eacute;e, pr&eacute;cisons que le REEE n&rsquo;est pas un placement en soi. C&rsquo;est un compte dans lequel vous d&eacute;poserez de l&rsquo;argent qui sera investi en attendant d&rsquo;&ecirc;tre d&eacute;caiss&eacute;. Cela peut &ecirc;tre dans des actions, des obligations, des fonds communs, des fonds n&eacute;goci&eacute;s en bourse (FNB) ou une combinaison de produits financiers.Contrairement &agrave; ce qui arrive avec le REER (r&eacute;gime enregistr&eacute; d&rsquo;&eacute;pargne-retraite), vous n&rsquo;obtiendrez aucune d&eacute;duction fiscale avec vos cotisations, mais celles-ci pourront fructifier &agrave; l&rsquo;abri de l&rsquo;imp&ocirc;t, comme les subventions du gouvernement &ndash; vers&eacute;es automatiquement &ndash; qui engraisseront le REEE.Qui peut ouvrir un r&eacute;gime enregistr&eacute; d'&eacute;pargne-&eacute;tudes?N&rsquo;importe qui &ndash; parents, marraine, oncle, ami&hellip; &ndash; peut ouvrir un REEE individuel pour un enfant. En revanche, seul un parent, un grand-parent ou un arri&egrave;re-grand-parent (avec un lien de sang ou un lien adoptif) est autoris&eacute; &agrave; ouvrir un REEE familial.Un enfant peut &ecirc;tre le b&eacute;n&eacute;ficiaire de plusieurs REEE; mieux vaut cependant se coordonner entre souscripteurs afin d&rsquo;&eacute;viter un d&eacute;passement du plafond de cotisations autoris&eacute;.Quelle est la cotisation maximale?Vous avez le droit de cotiser jusqu'&agrave; 50 000 $ &agrave; vie pour chaque enfant. Il n&rsquo;y a pas de limite de cotisation annuelle ni de limite au nombre de r&eacute;gimes pouvant &ecirc;tre ouverts (tant que vous respectez le plafond &agrave; vie de 50 000 $ par enfant).Autrement dit, rien ne vous emp&ecirc;cherait de cotiser 50 000 $ d&rsquo;un seul coup ou de cotiser 10 000 $ par an, pendant cinq ans, mais cette strat&eacute;gie ne vous permettrait pas d&rsquo;obtenir toutes les subventions auxquelles votre enfant a droit, puisqu&rsquo;elles sont limit&eacute;es &agrave; 750 $ par an (ou 1 500 $ par an, au mieux, si vous avez des droits de cotisation accumul&eacute;s).Les maximums &agrave; vie &ndash; tant pour les cotisations que pour les subventions (10 800 $) &ndash; s&rsquo;appliquent &agrave; l&rsquo;enfant et non aux comptes. Un imp&ocirc;t de 1 % par mois sera exig&eacute; sur toute cotisation exc&eacute;dentaire vers&eacute;e &agrave; un REEE.Avis aux investisseurs autonomesVous envisagez d&rsquo;ouvrir un compte REEE sur une plateforme de courtage en ligne? Assurez-vous d&rsquo;abord que celle que vous choisissez est bel et bien inscrite sur la liste des fournisseurs de Revenu Qu&eacute;bec qui participent au programme qu&eacute;b&eacute;cois de cr&eacute;dit d&rsquo;imp&ocirc;t, sans quoi vous pourriez perdre cet incitatif fiscal de 10 %.Wealthsimple, par exemple, n&rsquo;y figurait pas dans les derni&egrave;res ann&eacute;es mais la situation vient de changer, en d&eacute;but d'ann&eacute;e 2026. La populaire soci&eacute;t&eacute; de services financiers en ligne est nouvellement certifi&eacute;e et pourra offrir &agrave; ses clients du Qu&eacute;bec, sous peu, l'Incitatif qu&eacute;b&eacute;cois &agrave; l'&eacute;pargne-&eacute;tudes (IQEE). &laquo; Le processus de demande sera bient&ocirc;t disponible &raquo;, promet-on, dans une publication dat&eacute;e du 9 janvier. &Agrave; lire aussi : Investissement autonome : &ecirc;tes-vous pr&ecirc;t &agrave; g&eacute;rer vos placements?Pourquoi cotiser t&ocirc;t?D&egrave;s que votre b&eacute;b&eacute; a obtenu son num&eacute;ro d&rsquo;assurance sociale, il est possible d&rsquo;ouvrir un REEE pour lui et d&rsquo;y cotiser. Plus vous le faites t&ocirc;t, plus le capital (vos cotisations) et les montants vers&eacute;s par les gouvernements &ndash; de v&eacute;ritables &laquo; cadeaux &raquo; &ndash; tireront ainsi profit des int&eacute;r&ecirc;ts compos&eacute;s pour cro&icirc;tre, une fois investis.Le REEE de F&eacute;lix &agrave; l&rsquo;&acirc;ge de 17 ansDans l&rsquo;exemple fictif suivant, les parents de F&eacute;lix ont vers&eacute; 174 $ par mois dans son REEE d&egrave;s son plus jeune &acirc;ge, jusqu&rsquo;&agrave; ses 17 ans. En investissant 36 000 $, ils sont all&eacute;s chercher le maximum de subventions (notez qu&rsquo;il aurait &eacute;t&eacute; possible d&rsquo;y arriver plus vite, en moins de 15 ans, en investissant 208 $ par mois ou 2 500 $ par an). Dans le cas pr&eacute;sent, la cagnotte a augment&eacute; de plus de 28 000 $ gr&acirc;ce aux d&eacute;p&ocirc;ts d&rsquo;Ottawa et de Qu&eacute;bec ainsi qu&rsquo;aux rendements annualis&eacute;s de 3,3 %, g&eacute;n&eacute;r&eacute;s avec un portefeuille &eacute;quilibr&eacute; tr&egrave;s conservateur. Il n&rsquo;est pas rare de voir des sommes accumul&eacute;es bien plus &eacute;lev&eacute;es, avec une strat&eacute;gie de placement plus agressive. Source : Calculateur &eacute;pargne-&eacute;tudes de Desjardins.Selon Youcef Ghellache, fondateur d&rsquo;Educfinance, bien des parents &eacute;vitent les placements &agrave; risque avec le REEE, alors qu&rsquo;ils pourraient se les permettre, surtout au d&eacute;but de la phase d&rsquo;accumulation, avec un horizon de placement d&rsquo;au moins 17 ans. Plus tard, &agrave; l&rsquo;aube des &eacute;tudes postsecondaires, il sera effectivement judicieux de miser sur des placements plus conservateurs pour prot&eacute;ger les sommes accumul&eacute;es.Francis, de Qu&eacute;bec, a quant &agrave; lui franchi le cap des 105 000 $ au total en ouvrant des REEE pour ses trois enfants aujourd&rsquo;hui &acirc;g&eacute;s de 20, 17 et 14 ans. N&eacute;anmoins, il n&rsquo;a obtenu que&hellip; 7 000 $ d&rsquo;int&eacute;r&ecirc;ts (ou de rendement). &laquo; C&rsquo;est super payant, mais j&rsquo;ai commenc&eacute; en retard, quand ma plus vieille avait 9 ou 10 ans, raconte-t-il. Si c&rsquo;&eacute;tait &agrave; refaire, je cotiserais d&egrave;s le d&eacute;but. &raquo;Comment rattraper le retard?Les droits de cotisation et de subvention s&rsquo;accumulent. Il est donc possible de combler le retard, mais il n&rsquo;est pas permis de le faire d&rsquo;un seul coup. Le rattrapage doit &ecirc;tre graduel, une ann&eacute;e &agrave; la fois. Pour obtenir le maximum de subventions, il faut habituellement cotiser 2 500 $ par an. Or, si vous avez des droits de cotisation non utilis&eacute;s, l&rsquo;&Eacute;tat vous permet d&rsquo;investir le double, soit 5 000 $, lors d&rsquo;une m&ecirc;me ann&eacute;e, pour obtenir 1 500 $ en subventions (au lieu de 750 $). Vous pouvez r&eacute;p&eacute;ter ce man&egrave;ge jusqu&rsquo;&agrave; ce que tous les droits aient &eacute;t&eacute; vers&eacute;s.Les subventions REEE en d&eacute;tailTrois programmes gouvernementaux cumulables accordent des subventions aux b&eacute;n&eacute;ficiaires d&rsquo;un REEE. La Subvention canadienne pour l&rsquo;&eacute;pargne-&eacute;tudes (SCEE) et l&rsquo;incitatif qu&eacute;b&eacute;cois &agrave; l&rsquo;&eacute;pargne-&eacute;tudes (IQEE) sont accessibles &agrave; tous (jusqu&rsquo;&agrave; 17 ans), alors que le Bon d&rsquo;&eacute;tudes canadien (BEC) est r&eacute;serv&eacute; aux m&eacute;nages &agrave; faible revenu.Pour obtenir le BEC, il n&rsquo;est pas n&eacute;cessaire de cotiser au REEE; il suffit d&rsquo;ouvrir un compte REEE pour que la subvention y soit vers&eacute;e. L&rsquo;enfant admissible au BEC peut m&ecirc;me le demander, une fois adulte, jusqu&rsquo;&agrave; la veille de son 21e anniversaire.* Nouveaut&eacute; : &Agrave; compter de 2028, le gouvernement f&eacute;d&eacute;ral ouvrira automatiquement un compte pour les enfants admissibles au BEC, n&eacute;s en 2024 ou apr&egrave;s, si leurs parents ou leurs tuteurs ne l&rsquo;ont pas encore fait. Cela permettra &agrave; 130 000 enfants de plus, chaque ann&eacute;e, d&rsquo;en profiter.Crit&egrave;res d&rsquo;admissibilit&eacute; aux aides gouvernementales SCEE de baseSCEE suppl&eacute;mentaireIQEE de baseIQEE suppl&eacute;mentaireBEC 20 % sur la premi&egrave;re tranche de 2 500 $ de cotisation annuelle, quel que soit le revenu familial.Maximum : 500 $/an. Subvention additionnelle de 100 $/an si le revenu familial est inf&eacute;rieur &agrave; 57 375 $ et de 50 $/an si le revenu familial se situe entre 57 375 et 114 750 $. 10 % sur la premi&egrave;re tranche de 2 500 $ de cotisation annuelle, quel que soit le revenu familial. Maximum : 250 $/an. Aide additionnelle de 50 $ si le revenu familial est inf&eacute;rieur &agrave; 53 255 $ (soit 10 % de la premi&egrave;re tranche de cotisation de 500 $) ou de 25 $ si le revenu familial se situe entre 53 255 et 106 495 $. 500 $ &agrave; l&rsquo;ouverture du compte, et 100 $/an durant 15 ans.Accord&eacute; si le revenu familial admissible est inf&eacute;rieur &agrave; 57 375 $ (de 1 &agrave; 3 enfants), de moins de 64 733 $ (4 enfants) et de moins de 72 123 $ (5 enfants). Non sp&eacute;cifi&eacute; pour les familles plus nombreuses. Maximum &agrave; vie : 7 200 $ (combin&eacute;) Maximum &agrave; vie : 3 600 $ (combin&eacute;) Maximum &agrave; vie : 2 000 $ par enfantSources : Gouvernement du Canada, Revenu Qu&eacute;bec et Chaire en fiscalit&eacute; et en finances publiques (Universit&eacute; de Sherbrooke).* Note : Les chiffres et les pourcentages inclus dans ce tableau s&rsquo;appuient sur les informations qui &eacute;taient disponibles &agrave; l&rsquo;automne 2025. Elles valent pour l&rsquo;ann&eacute;e d&rsquo;imposition 2025 et jusqu&rsquo;au 30 juin 2026 dans le cas du BEC.Le saviez-vous?Le REEE existe depuis plus de 50 ans ! Il a &eacute;t&eacute; mis en place par le gouvernement f&eacute;d&eacute;ral en 1974 (effet r&eacute;troactif au 1er janvier 1972), permettant ainsi aux parents de faire cro&icirc;tre, &agrave; l&rsquo;abri de l&rsquo;imp&ocirc;t, leurs cotisations pour financer les &eacute;tudes de leurs enfants. La Subvention canadienne pour l&rsquo;&eacute;pargne-&eacute;tudes (SCEE) et le Bon d&rsquo;&eacute;tudes canadien (BEC) ont quant &agrave; eux &eacute;t&eacute; inaugur&eacute;s en 1998, alors que l&rsquo;incitatif qu&eacute;b&eacute;cois &agrave; l&rsquo;&eacute;pargne-&eacute;tudes (IQEE) a vu le jour en 2007.Choisir le bon type de r&eacute;gimeIl existe trois types de REEE : individuel, familial ou collectif.Dans le r&eacute;gime individuel, un seul enfant est b&eacute;n&eacute;ficiaire, alors que dans un r&eacute;gime familial, les enfants d&rsquo;une m&ecirc;me famille partagent le m&ecirc;me compte.Ces deux r&eacute;gimes &ndash; offerts dans les banques, les caisses et d&rsquo;autres institutions financi&egrave;res, ainsi que par l&rsquo;interm&eacute;diaire des plateformes de courtage en ligne pour l&rsquo;investisseur autonome &ndash; vous permettent de choisir vos placements et d&rsquo;y cotiser &agrave; votre rythme. Ils s&rsquo;av&egrave;rent beaucoup plus flexibles et transparents que les REEE collectifs propos&eacute;s par diff&eacute;rents fournisseurs.Les planificateurs financiers que nous avons interrog&eacute;s privil&eacute;gient le REEE individuel. Le principal d&eacute;savantage du REEE familial, selon eux, c&rsquo;est le risque de perdre le cr&eacute;dit d&rsquo;imp&ocirc;t du Qu&eacute;bec si vous effectuez des cotisations et des retraits dans une m&ecirc;me ann&eacute;e; le versement de l&rsquo;IQEE est bas&eacute; sur le montant total des cotisations nettes vers&eacute;es dans l&rsquo;ann&eacute;e, moins les retraits.&laquo; Si tu cotises 2 500 $ dans l&rsquo;ann&eacute;e pour ton enfant [au secondaire], mais que tu en as un qui [va au c&eacute;gep] et qu&rsquo;il retire 2 500 $ pour lui, &ccedil;a s&rsquo;annule, donc il n&rsquo;y aurait pas de subvention de 10 %, illustre Alexandre Villeneuve. Pour &eacute;viter &ccedil;a, c&rsquo;est mieux d&rsquo;ouvrir deux r&eacute;gimes d&rsquo;&eacute;pargne individuels. Il n&rsquo;y a pas de d&eacute;savantage &agrave; le faire. Le transfert des sommes accumul&eacute;es est &eacute;galement possible si un des enfants ne fait pas d&rsquo;&eacute;tudes postsecondaires. &raquo;Le REEE collectif au banc des accus&eacute;s&laquo; Le moins avantageux des trois, c&rsquo;est le collectif. Il y a beaucoup de frais de gestion, beaucoup de contraintes, et on n&rsquo;a pas le contr&ocirc;le sur les placements &raquo;, affirme sans d&eacute;tour Youcef Ghellache. - Youcef Ghellache, fondateur d&rsquo;Educfinance.Dans ce type de r&eacute;gime, votre &eacute;pargne est combin&eacute;e &agrave; celle d&rsquo;autres personnes qui &eacute;pargnent pour d&rsquo;autres enfants. &laquo; Chaque r&eacute;gime collectif est diff&eacute;rent et a ses propres r&egrave;gles. Comme pour tout investissement, veuillez lire attentivement le r&egrave;glement du r&eacute;gime &raquo;, pr&eacute;vient le gouvernement du Canada sur son site web.Les nombreuses critiques de cotisants &agrave; des REEE collectifs ont conduit &agrave; des recours judiciaires au cours des derni&egrave;res ann&eacute;es. Certains fournisseurs ont accept&eacute; d&rsquo;indemniser leurs clients, mais aucun jugement n&rsquo;a encore &eacute;t&eacute; prononc&eacute; dans l&rsquo;action collective visant aussi Kaleido (anciennement Universitas), Consultants CST et la Corporation REEE Global pour &laquo; frais abusifs &raquo;.La controverse a incit&eacute; des fournisseurs &agrave; revoir leur mod&egrave;le d&rsquo;affaires. Kaleido, notamment, n&rsquo;offre plus l&rsquo;option du REEE collectif &agrave; ses nouveaux clients depuis 2022. Les anciens r&eacute;gimes demeurent actifs pour ceux qui y ont souscrit.Le d&eacute;caissement, comment &ccedil;a fonctionne? Le REEE comporte trois composantes.1. Vos cotisations : elles vous appartiennent toujours, et vous pouvez en faire ce que vous voulez au moment du d&eacute;caissement (y compris les r&eacute;investir sans incidence fiscale dans vos propres placements ou les donner &agrave; votre enfant).2. Les subventions gouvernementales : seul l&rsquo;enfant d&eacute;sign&eacute; (ou un fr&egrave;re ou une s&oelig;ur) peut les encaisser.3. Les rendements : encaissables soit par l&rsquo;enfant &ndash; qui pourrait devoir payer de l&rsquo;imp&ocirc;t si ses revenus annuels d&eacute;passent 16 129 $ &ndash;, soit par le souscripteur (mais la somme s&rsquo;ajoutera &agrave; ses revenus imposables, et il devra payer un imp&ocirc;t suppl&eacute;mentaire de 12 % au f&eacute;d&eacute;ral et de 8 % au provincial). Le souscripteur (qu&rsquo;il s&rsquo;agisse du parent ou d&rsquo;une autre personne) pourrait &ecirc;tre exempt&eacute; de cet imp&ocirc;t sp&eacute;cial s&rsquo;il peut transf&eacute;rer les sommes dans son REER.Retirez les PAE en premierMis ensemble, les subventions et les rendements forment le paiement d&rsquo;aide aux &eacute;tudes (PAE). C&rsquo;est ce qu&rsquo;il faut retirer en priorit&eacute;, d&egrave;s que votre enfant entreprend des &eacute;tudes postsecondaires. Les PAE sont imposables pour l&rsquo;&eacute;tudiant mais comme ces derniers ont des revenus modestes, ils paieront peu ou pas d&rsquo;imp&ocirc;t. Le retrait maximal est de 8 000 $ pour les 13 premi&egrave;res semaines d&rsquo;un programme &agrave; temps plein (et de 4 000 $ pour un programme &agrave; temps partiel). Par la suite, il n&rsquo;y a pas de limite. Les paiements d&rsquo;aide aux &eacute;tudes doivent &ecirc;tre vers&eacute;s, au plus tard, six mois suivant la fin des &eacute;tudes. Planifiez-les bien, sans quoi vous perdrez des subventions.16 questions &agrave; poser avant de signer un contratVoici quelques points &agrave; v&eacute;rifier et des questions que vous devriez poser avant de signer un contrat pour l&rsquo;ouverture d&rsquo;un REEE, selon l&rsquo;Autorit&eacute; des march&eacute;s financiers (AMF).&Agrave; propos de votre fournisseur de REEE1. Participe-t-il &agrave; l&rsquo;incitatif qu&eacute;b&eacute;cois &agrave; l&rsquo;&eacute;pargne-&eacute;tudes?2. Est-il autoris&eacute; &agrave; vous offrir un REEE? (Vous pouvez le v&eacute;rifier vous-m&ecirc;me aupr&egrave;s du Registre des entreprises et des individus autoris&eacute;s &agrave; exercer de l&rsquo;AMF.)&Agrave; propos de votre argent3. Pouvez-vous d&eacute;cider du moment o&ugrave; vous cotisez et du montant de vos cotisations?4. Pouvez-vous choisir vous-m&ecirc;me vos placements?5. Quels sont les risques associ&eacute;s aux placements?6. Y a-t-il une cotisation minimale &agrave; verser?7. Que se passe-t-il si vous cessez de cotiser?8. Pouvez-vous retirer votre argent en cas de besoin?9. Qu&rsquo;arrive-t-il si vous d&eacute;c&eacute;dez (ou si cela arrive &agrave; la personne ayant le titre de souscripteur)?&Agrave; propos de votre r&eacute;gime10. Quel type de r&eacute;gime vous offre-t-on : familial, individuel ou collectif?11. Pouvez-vous changer de r&eacute;gime? Si oui, &agrave; quelles conditions?12. Y a-t-il des frais? (frais d&rsquo;adh&eacute;sion, frais de placement ou de transfert, etc.)13. Quelle est la dur&eacute;e du contrat?&Agrave; propos des &eacute;tudes14. Quels sont les programmes d&rsquo;&eacute;tudes qui sont admissibles?15. Quand devrez-vous faire la demande d&rsquo;un paiement d&rsquo;aide aux &eacute;tudes (PAE) pour le b&eacute;n&eacute;ficiaire, et &agrave; quel moment les paiements seront-ils vers&eacute;s?16. Qu&rsquo;arrive-t-il si votre enfant ne fait pas d&rsquo;&eacute;tudes postsecondaires? &Ecirc;tes-vous en mesure de r&eacute;cup&eacute;rer les revenus de placements? Pouvez-vous d&eacute;signer un autre b&eacute;n&eacute;ficiaire?Ressources utiles Autorit&eacute; des march&eacute;s financiers &ndash; R&eacute;gime enregistr&eacute; d&rsquo;&eacute;pargne-&eacute;tudesGouvernement du Canada &ndash; R&eacute;gime enregistr&eacute; d&rsquo;&eacute;pargne-&eacute;tudesRevenu Qu&eacute;bec &ndash; Incitatif qu&eacute;b&eacute;cois &agrave; l&rsquo;&eacute;pargne-&eacute;tudesJuridiQC &ndash; La gestion du REEE de votre enfant en cas de ruptureListe principale des &eacute;tablissements d&rsquo;enseignement agr&eacute;&eacute;s&Agrave; lire aussi : D&eacute;caisser un REEE : mieux vaut plus t&ocirc;t que tard, &Eacute;tudiants : comment s&rsquo;en sortir avec un budget serr&eacute; et Frais abusifs pour un REEE : aurez-vous droit &agrave; une indemnit&eacute;?

Le REEE : un incontournable pour les familles

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